高端企業(yè)上市實戰(zhàn)導師／咨詢師
雷勛華
課程
并購重組與風險防范培訓課程地方
2019-12-24 更新 690次瀏覽
第一單元企業(yè)重組介紹
一、企業(yè)重組概述
【案例導入】經典案例
什么是企業(yè)重組
【案例分析】某集團企業(yè)的上市重組
重組標的
【學員討論】下列重組事項涉及的標的是什么？
二、企業(yè)重組方式與支付方式
企業(yè)重組的6種方式
法律形式改變
債務重組
股權收購
資產收購
合并
分立
企業(yè)重組的3種支付方式
股權
非股權
股權+非股權
幾個概念之間的關系
企業(yè)重組與企業(yè)并購
企業(yè)重組、并購重組與資產重組
國企混改與企業(yè)重組、并購重組、資產重組
【學員討論】某集團企業(yè)的上市重組
四、企業(yè)價值評估
估值定義
估值依據
評估方法
評估方法如何選用
估值確定
【案例分析】萬達商業(yè)地產香港IPO的估值
【案例分析】阿里巴巴美國IPO的估值
【學員討論】愛使股份41倍溢價收購游久時代
五、企業(yè)重組涉稅事項
企業(yè)重組稅負分析
企業(yè)重組稅收籌劃
企業(yè)重組稅收銜接
稅收優(yōu)惠政策的銜接
彌補虧損的銜接
增值稅留抵事項的銜接
第二單元企業(yè)內部重組
一、企業(yè)內部重組概述
企業(yè)內部重組的概念
企業(yè)內部重組的動機
二、企業(yè)內部重組成本
內部重組成本的構成
稅收成本的構成
稅收成本與重組方案的關系
三、“零稅負”重組方案設計與實施
重組方案設計
重組方案設計的前提
重組方案設計的原則
“零稅負”重組方案設計
“零稅負”的概念
“零稅負”重組方法
“零稅負”重組方案設計三步法
“零稅負”重組方案的實施
企業(yè)內部重組的實施流程
“零稅負”重組方案的實施流程
【學員討論】如何設計某集團企業(yè)的“零稅負”上市重組方案？
第三單元企業(yè)并購
一、并購概述
并購的概念
并購的類型
協(xié)同效應
并購動機分析
二、并購流程
并購8大步驟
如何制定并購戰(zhàn)略
如何制定并購目標
如何搜尋并購目標
如何進行調查評價
如何設計交易結構
如何談判簽約
【案例分析】萬達并購AMC
三、交易結構
設計交易結構的原則
8種主要交易結構模式的比較
【案例分析】門口的野蠻人—KKR杠桿收購RJR
【案例分析】用友軟件（600588）收購英孚思為
【案例分析】百圓褲業(yè)（002640）收購環(huán)球易購
【案例分析】中海油收購尼克森
四、并購成本
并購成本
并購成本控制
五、并購整合
什么是并購整合
并購整合4大維度
并購整合10大法則
并購整合10大關鍵工作
【案例分析】上汽收購雙龍——折戟于文化整合
【案例分析】國美收購庫巴——折戟于人員整合
六、并購風險識別及其防范
并購風險
什么是并購風險
并購失敗風險最高的2個階段
全球并購效果分析
中國滬深上市公司并購效果分析
中國滬深上市公司并購失敗的10大原因
并購風險識別
盡職調查階段風險識別
合同簽訂履行階段風險識別
交割階段風險識別
并購整合階段風險識別
或有負債風險識別
反并購風險識別
并購風險防范
合理制定并購戰(zhàn)略
合理評估并購環(huán)境
合理進行調查評價
合理識別并購風險
合理確定企業(yè)估值
合理評估并購成本
合理設計交易機構
合理制定整合戰(zhàn)略
【案例分析】金利科技(002464)起訴宇瀚光電實際控制人
【案例分析】中海油并購優(yōu)尼科
【學員討論】“成功的并購”與“并購的成功”
課程標簽：企業(yè)戰(zhàn)略、集團管控
