馬昌堯
課程
國地稅合并時期企業涉稅風險排查與節稅籌劃
2019-04-25 更新 727次瀏覽
課程大綱
第一講：以金三系統為平臺的涉稅聯合稽查
1.金稅三期我們必須要關注的管控功能有哪些
2.金稅三期是如何多維度監控企業的涉稅業務
3.金稅三期除了以票控稅外，它還能做些什么
4.金稅三期如何影響企業經營模式與財務管理
5.企業納稅申報表與稅收繳納的關系預警
6.大數據分析與稅務稽查證據獲取的渠道
7.稅負率管理與企業納稅實質之間的差異
8.納稅人信用等級與企業涉稅風險的關系
9.企業不同時期稅負變動與涉稅風險聯系
10.企業財務報表數據變動與涉稅風險分析
第二講：增值稅稅收風險排查與節稅籌劃
1.營改增后，增值稅繳納都有哪些新的規定？
2.增值稅繳納，哪些業務適用稅率容易出錯？
3.增值稅進項稅額，哪些業務不能抵你低了？
4.增值稅進項稅額，哪些業務能抵你卻沒低？
5.增值稅哪些進項可以一次性抵，你卻分期抵？
6.取得的發票，有真實業務為什么也屬于虛開？
7.增值稅發票填寫，都有哪些關鍵點需要把握？
8.增值稅繳納與合同簽訂都有哪些涉稅風險點？
9.增值稅發票“虛開”規避與抵扣風險防范。
第三講：企業所得稅稅收風險排查與節稅籌劃
1.收入確認中都有哪些疑難問題？
2.工資薪金支出如何進行稅前優化？
3.三項“工資附加費用”如何準確列支？
4.保險費用稅前扣除有何具體規定？
5.開辦費的內容到底包括哪些？
6.如何讓業務招待費稅前扣除達到最大限額？
7.如何讓廣告費與業務宣傳費稅前扣除達到最大限額？
8.借款費用稅前扣除類型都有哪些？（資本化與費用化、金融機構的借款、非關聯方企業借款、關聯方借款、對個人的借款、投資未到位時的借款、無償資金拆借等）
9.手續費及傭金稅前扣除有何具體規定？
10.企業資產處理所得稅前扣除與政策把控
11.企業政策性搬遷資產發生的損失究竟該如何處理？
第四講：個人所得稅稅收風險排查與節稅籌劃
1.車輛補貼發放與個人所得稅繳納風險
2.免費旅游福利與個人所得稅繳納風險
3.節日福利與個人所得稅繳納風險
4.住房補貼與個人所得稅繳納風險
5.培訓學習與個人所得稅繳納風險
6.內部退養與個人所得稅繳納風險
7.工傷補償與個人所得稅繳納風險
8.解除合同與個人所得稅繳納風險
9.提前退休與個人所得稅繳納風險
第五講：企業投融資涉稅風險排查與報表分析
一、資本“認繳”期間
1.注冊資本大小的有何講究？
2.未按期認繳資本有何風險？
3.抽逃認繳資金的有何風險？
4.注冊資金與印花稅有何關系？
二、資本“投資’期間
1.非貨幣性資產投產的如何納稅？
2.代持股的有何涉稅風險？
3.債轉股的如何納稅？
三、資本“持有”期間
1.未分配利潤轉增資本如何納稅？
2.資本公積轉增資本如何納稅？
3.盈余公積轉增資本如何納稅？
4.收回投資如何納稅？
四、資本“運作”期間
1.企業合并、分立有何涉稅風險？
2.資產收購有何涉稅風險？
3.以房地產進行投資有何涉稅風險？
4.股權重組有何涉稅風險？
五、財務分析在企業經營管理中的作用
1.如何通過財務報表看企業的戰略？
2.如何通過財務報表看企業的管理？
3.如何通過財務報表看企業的價值？
4.如何通過財務報表看企業的質量？
5.如何通過財務報表看企業的風險？
第六講：企業運營過程中的預期納稅籌劃
一、企業投資環節的涉稅籌劃
1.公司發展需要資金，是“增資”還是“借支”？
2.企業有利潤，個人股東“如何分紅”，稅負最低？
3.企業開辦費如何列支，促進企業遞延納稅？
二、企業運營環節的涉稅籌劃
1.“折扣、送券、送禮”活動促銷，哪種方案對企業納稅更有利？
2.視同銷售如何處理，實現企業稅負最低？
3.如何有效利用閑置設施，實現納稅籌劃？
4.企業稅收繳納如何實現遞延納稅？
課程標簽：財務法律、投資理財
