馬駿勝
課程
商業銀行財務風險管理
2019-06-25 更新 635次瀏覽
模塊一：內部控制與風險管理體系概述
·案例：資金為什么不翼而飛？
·企業舞弊與風險防范
·內部控制與風險管理經典框架
·商業銀行財務內控常見漏洞
·構建有效內部控制的關鍵要素
模塊二：組織架構管理
·案例：某單位職責分配不當引發的舞弊
·組織架構控制概述
·組織架構管理常見漏洞
·組織架構管理的財務應對
明晰部門及崗位職責
不相容職務分離
授權體系建立
崗位強制輪換
崗位代理制度
人力資源控制及背景調查
·小結：組織架構管理內控要點
模塊三：賬戶及貨幣資金管理
·案例：某單位銀行賬戶不當使用的案例
·貨幣資金管理概述
·貨幣資金管理常見漏洞
·貨幣資金管理漏洞的財務應對
銀行賬戶的開立與銷戶
電子網上銀行風險防范
銀行賬戶的對賬管理
貨幣資金業務的崗位職責
庫存現金資產的安全保護
·小結：貨幣資金管理內控要點
模塊四：票據管理
·案例：某單位應收票據不翼而飛
·票據管理流程概述
·票據管理常見漏洞
·票據管理漏洞的財務應對
票據購買的適當授權
票據簽發的適當授權
票據使用和流轉的記錄
票據的定期核對盤點
嚴格的印鑒保管程序
·小結：票據管理內控要點
模塊五：銀行信貸及柜臺業務
·案例：某銀行特大票據欺詐案
·信貸及柜臺業務流程概述
·信貸及柜臺業務常見漏洞
·信貸及柜臺業務漏洞的財務應對
·小結：業務管理內控要點
模塊六：采購業務管理
·案例：某公司招標采購失效
·采購管理流程概述
·采購管理常見漏洞
·采購管理漏洞的財務應對
請購審批
詢價比價
選擇供應商
采購合同管理
驗收付款
供應商評估
·小結：采購管理內控要點
模塊七：費用報銷及付款管理
·案例：某500強外企的費用報銷舞弊
·費用報銷及付款流程概述
·費用報銷及付款管理常見漏洞
·費用報銷及付款漏洞的財務應對
·小結：費用報銷及付款管理內控要點
模塊八：實物資產管理
·案例：某公司固定資產管理案例
·實物資產管理流程概述
·實物資產管理常見漏洞
·實物資產管理漏洞的財務應對
·小結：實物資產管理管理內控要點
模塊九：會計核算與財務報告管理
·案例：上市公司財務報告頻頻出錯
·會計核算與財務報告流程概述
·會計核算與財務報告流程常見漏洞
·會計核算與財務報告漏洞的財務應對
會計核算基礎工作規范
財務結賬流程控制
財務信息系統內控
重要會計資料文檔維護
·小結：會計核算與財務報告管理內控要點
課程標簽：財務法律、財務審計
