課程大綱
一、內控體系建設必要性
1、外部監管需要
2、企業經營管理需要
3、企業戰略目標的保障
二、內控體系建設依據和原則
1、內控體系建設依據
1.1基本依據
1.2其他依據
2、內控體系建設指導思想
3、內控體系建設原則
4、內控體系建設過程中的PDCA
4.1內部控制體系建設總體的PDCA
4.2內部控制體系建設各階段的PDCA
三、內控體系建設目標和內容
1、內控體系建設的總體目標
1.1總體目標
1.2項目周期
1.3項目范圍
2、內控體系建設的階段性目標和內容
2.1準備與規劃
2.1.1理清需求
2.1.2建立組織
2.1.3制定短、中、長期規劃
2.1.4階段成果展示
2.2項目啟動
2.2.1制定工作計劃
2.2.2召開啟動會
2.2.3進行培訓，導入內控和風險管理理念
2.2.4階段成果展示
2.3風險評估
2.3.1風險問卷調查
2.3.2管理者訪談
2.3.3風險排序
2.3.4風險評估及報告
2.3.5重大風險應對方案
2.3.6階段性成果展示
2.4內控搭建及整改
2.4.1深入基層訪談
2.4.2執行內控檢查
2.4.3記錄內控缺陷
2.4.4設計整改方案
2.4.5建立內控文件
2.4.6融合現有文件
2.4.7階段性成果展示
2.5內控評價
2.5.1制定內控評價辦法
2.5.2開展內控評價
2.5.3跟蹤缺陷整改
2.5.4編制內控評價報告
2.5.5階段性成果展示
2.6項目總結匯報
2.6.1總結項目經驗
2.6.2匯報項目成果
2.6.3內控后期規劃展示
四、內控體系建設成功關鍵因素與項目疑問解答
1、項目成功關鍵因素
2、項目疑問與解答
2.1內部控制與公文的關系
2.2體系文件編寫與流程再造
2.3標準化與差異化
2.4文件落實與項目時間
五、內控體系建設模式與建議
1、獨立自建
2、外協建設
3、外包建設
4、建議
課程標簽：財務審計丨合理避稅丨其他
