第一章舞弊定義及分析
舞弊概念
舞弊類型
舞弊縱向形式
資產侵占
腐敗
舞弊性報表
外部欺詐
【實用工具】通用舞弊樹分析
舞弊橫向層次
管理層舞弊
員工舞弊
第三方舞弊
舞弊目的劃分
為公司利益的舞弊
為個人利益的舞弊
【案例分析】某制造業公司舞弊樹實例分析
第二章如何查處舞弊
如何有意識發現舞弊
調查原則及調查風險防范
被動調查流程
線索來源分析
線索評估
常見罪名
普通員工常見罪名刑法條款
高管適用罪名刑法條款
常見罪名定罪分析
證據及證據鏈
證據的類型及特性
電子證據特殊要求
再生證據
證據鏈的模型
【實戰演練】某受賄舞弊案調查方案擬定
舞弊調查七大手段
【案例分析】如何養魚？
【案例分析】如何放鉤子？
主動調查
審計建模
大數據分析及監控
【案例分析】某公司主動調查案例
調查性詢問
詢問四個階段
詢問具體方法
證據使用方法
職務犯罪心理及可用心理戰術
提問技巧
九步詢問法
【角色扮演】模擬調查演練
調查總結和結案
【實戰演練】某集團采購舞弊案調查方案擬定
常見舞弊案例分析及查處技巧
利益沖突
查核思路
收集資料及方法
【案例分析】采購利益沖突舞弊案例分析
【案例分析】某高層利益沖突舞弊案例分析
賄賂
查核思路
收集資料及方法
【案例分析】銷售賄賂舞弊案例分析
資產侵占
查核思路
收集資料及方法
【案例分析】銷售資產侵占舞弊案例分析
報表舞弊
查核思路
收集資料及方法
【案例分析】財務報表舞弊案例分析
舞弊性支付
查核思路
收集資料及方法
【案例分析】行政舞弊性支付案例分析
外部欺詐
查核思路
收集資料及方法
【案例分析】外部欺詐舞弊案例分析
第三章如何防止舞弊
舞弊理論
舞弊天平理論
GONE理論
CFE理論
舞弊三角理論
【案例分析】從典型案例分析舞弊三角理論
反舞弊三角理論
舞弊處理模型
通常模型
建議模型
倡導誠信正直的企業文化
最高管理層堅持以身作則
雇用誠實正直的員工
內部宣傳行為或道德準則，要求書面承諾并匯報
【案例分析】YL公司商業道德行為準則講解
創造積極向上工作環境
有效處罰
減少危機及緊急情況
雇員援助計劃
【案例分析】某世界五百強公司反舞弊實例
責任前移、明確對策、降低風險、消除機會
建設好內控
【案例分析】內控九大手段實際應用
防范串謀
告知相關方公司制度
監督職員
舉報熱線
突擊審計
反舞弊11359模型
一個框架
一個理論
三個手段
五個環節
九個要點
【案例分析】舞弊實例講解
【實用工具】職權分割失效識別工具
不同類型舞弊針對性防范措施
課程標簽：財務法律、財務審計
