財(cái)務(wù)
2019-04-03 更新 874次瀏覽
課程大綱:
引言
1、理清預(yù)算的觀念
2、花錢比掙錢重要!
3、掙錢從花錢開(kāi)始!
4、控制花錢—預(yù)算,是實(shí)現(xiàn)掙錢的第一步!
5、誰(shuí)花錢,誰(shuí)辦事,誰(shuí)編預(yù)算!
6、花什么錢,辦什么事,編什么預(yù)算!
一、企業(yè)為什么要進(jìn)行全面預(yù)算管理與控制?
1、什么是有效的控制?
2、全面預(yù)算管理到底能給企業(yè)帶來(lái)什么?
3、預(yù)算在企業(yè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的角色
4、市場(chǎng)機(jī)會(huì)與企業(yè)資源的最佳組合
5、一著名企業(yè)實(shí)施預(yù)算管理前后的轉(zhuǎn)變
6、有效的預(yù)算控制體系應(yīng)該是怎樣的?
7、從傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)預(yù)算到全面預(yù)算管理
8、全員參與的預(yù)算管理
二、戰(zhàn)略規(guī)劃與預(yù)算承接
1、成功的重要因素:鏈接業(yè)務(wù)戰(zhàn)略,定義正確的目標(biāo),優(yōu)先確定流程設(shè)
2、原則整合報(bào)告職能運(yùn)用模型預(yù)測(cè)結(jié)果
3、戰(zhàn)略規(guī)劃—經(jīng)營(yíng)計(jì)劃—財(cái)務(wù)預(yù)算—預(yù)測(cè)—報(bào)告—績(jī)效評(píng)估
4、多元化經(jīng)營(yíng)的投資控股型集團(tuán)制定戰(zhàn)略規(guī)劃的關(guān)鍵要素
5、由繁到簡(jiǎn)的提煉與升華:編制戰(zhàn)略規(guī)劃的流程、組織、人員等資源的支持
三、怎樣編制預(yù)算
1、市場(chǎng)機(jī)會(huì)與企業(yè)資源的最佳組合
2、預(yù)算編制的流程和邏輯
3、預(yù)算編制指南的準(zhǔn)備
4、關(guān)鍵預(yù)算的編制方法
5、經(jīng)濟(jì)波動(dòng)對(duì)預(yù)算目標(biāo)的影響
6、從需求分析開(kāi)始的預(yù)算編制方法:
2零基預(yù)算
2預(yù)算編制成果
7、預(yù)算的原則性與靈活性
2靜態(tài)預(yù)算
2彈性預(yù)算
2滾動(dòng)預(yù)算
8、在不可控因素出現(xiàn)時(shí)如何調(diào)整預(yù)算
9、預(yù)算偏差度的設(shè)定原則
10、預(yù)算的編制要領(lǐng)
2表格\模板\案例
11、管理預(yù)算的編制要領(lǐng)
2表格\模板\案例
12、資金預(yù)算的編制要領(lǐng)
2表格\模板\案例
預(yù)算只有執(zhí)行好壞問(wèn)題!沒(méi)有完成多少問(wèn)題!
魔鬼藏在預(yù)算的細(xì)節(jié)中!
四、預(yù)算編制的管理
1、什么類型的預(yù)算最適合本公司?
2、將預(yù)算當(dāng)作項(xiàng)目管理——如何管理
3、各部門(mén)人員角色定位——責(zé)任劃分
4、各部門(mén)之間及部門(mén)內(nèi)部的溝通與協(xié)調(diào)
5、編制過(guò)程中的常見(jiàn)問(wèn)題分析
6、財(cái)務(wù)人員在預(yù)算中的地位和作用
7、財(cái)務(wù)人員預(yù)算管理中的誤區(qū)
2財(cái)務(wù)人員編預(yù)算
2統(tǒng)領(lǐng)預(yù)算
8、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃要預(yù)先確定:
未來(lái)要做什么?(目標(biāo))
未來(lái)由誰(shuí)去做?(責(zé)任)
未來(lái)何時(shí)做?(時(shí)間)
未來(lái)如何去做?(措施)
2第一步用戶想要什么?-所有的企業(yè)計(jì)劃從分析用戶需求開(kāi)始
2第二步競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境-競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的戰(zhàn)略是什么?分析對(duì)手的優(yōu)勢(shì)及劣勢(shì)
2第三步企業(yè)宗旨-我們給用戶什么?
2第四步3-5年的目標(biāo),達(dá)到此目標(biāo)的關(guān)鍵成功因素
2第五步必須的產(chǎn)品及服務(wù)
2第六步策略及實(shí)施計(jì)劃
2第七步財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)
2第八步合作伙伴
2第九步潛在外部問(wèn)題及應(yīng)急計(jì)劃
2第十步各項(xiàng)計(jì)劃與預(yù)算
四、如何讓預(yù)算得到有效的執(zhí)行?
1、預(yù)算與執(zhí)行為何脫節(jié)?
2、怎樣編制預(yù)算才能帶來(lái)預(yù)算的有效執(zhí)行?
3、有效的制度、流程、執(zhí)行方法——預(yù)算執(zhí)行的有利保障
4、外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化,如何及時(shí)調(diào)整行動(dòng)?
5、利用預(yù)算控制成本費(fèi)用的關(guān)鍵點(diǎn)
6、如何通過(guò)制度、流程管理減少預(yù)算外項(xiàng)目的發(fā)生
7、預(yù)算信息系統(tǒng)管理
8、預(yù)算執(zhí)行中常見(jiàn)行為剖析
案例
六、預(yù)算的跟蹤
1、預(yù)算總結(jié)會(huì)議
2、對(duì)預(yù)算執(zhí)行的分析與調(diào)查,包括
3、差異分析的重點(diǎn)和方法
4、如何使用儀表板及時(shí)跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況
5、如何建立有效的預(yù)算跟蹤體系
6、收入、成本費(fèi)用預(yù)算的自動(dòng)跟蹤表格
7、預(yù)算的調(diào)整
8、預(yù)算的調(diào)整流程
七、預(yù)算的績(jī)效考核
1、傳統(tǒng)的預(yù)算考核偏重于財(cái)務(wù)指標(biāo)
2、預(yù)算沒(méi)有完成問(wèn)題,只有執(zhí)行的好壞問(wèn)題!
3、績(jī)效考核的目的
4、權(quán)然后知輕重,度然后知長(zhǎng)短-孟子
5、年度、月度預(yù)算執(zhí)行分析總結(jié)
6、風(fēng)險(xiǎn)管理與控制
7、關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)(KPI)
8、關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)(KPI)的確定與管理
9、預(yù)算案例分析
你想要什么,你就量化什么,你就考核什么!
八、總結(jié)
課程標(biāo)簽:財(cái)務(wù)預(yù)算丨非財(cái)管理
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