屠建清
課程
《基于建筑業現金流的財務風險控制與預警體系搭建》培訓大綱
2019-04-01 更新 856次瀏覽
第一講建筑業面臨的主要財務風險
一、從企業的運營效益情況看
（一）投資風險
（二）投標報價風險
（三）合同管理風險
（四）管理不善風險
（五）稅務風險
二、從企業的資產結構看
三、從企業的償債能力看
（一）營運資本
（二）流動比率
（三）速動比率
（四）資產負債率
（五）利息保障倍數
（六）反轉流動比
（七）無信貸間隔天數
四、從企業現金流量看
（一）墊資風險
（二）籌資風險
（三）資金回收風險
（四）債權債務風險的防范
五、從企業發展能力看
六、從企業“營改增”層面看
七、從企業投資角度看
第二講建筑業如何應對現金流財務風險
一、影響現金流的動因
二、影響現金流創造的三個方面
三、經營活動現金流風險與應對
四、投資活動現金流風險與應對
五、籌資活動現金流風險與應對
六、基于現金流量的財務風險預警與控制
第三講建筑業如何建立基于現金流的財務風險與預警體系
一、現金流風險預警體系概述
二、Z計分模型的應用
二、雷達圖現金流風險預警體系的構建
四、財務預警指標設定
（一）財務風險與預警核心指標
1、償債能力指標
2、營運能力指標
3、盈利能力指標
4、發展能力指標
5、現金流量指標
（二）財務風險與預警輔助指標
五、測算財務風險預警指標的“預警標準值”
六、計算實際值和預警指標的得分
七、比較分析，判斷預警警度
（一）安全區（綠區）
（二）預警區（黃區）、
（三）危機區（紅區）
八、編制財務預警分析報告
九、自由現金流與戰略現金流匹配
十、建立財務預警體系應注意的問題
第四講案例分析
案例一、某建筑安裝企業現金流財務風險應對措施
案例二、某建筑施工企業建立現金流財務風險與預警體系的具體做法
案例三、某建筑施工企業現金流量表透析
案例四：建設工程項目中的投資控制與風險防范
第五講互動與答疑
課程標簽：預算管理
