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所屬領域
財務法律 > 投資理財
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適合行業
銀行證券行業 生產制造行業 政府機關部門 教育培訓行業 保險行業
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課程背景
銀行信貸是商業銀行最主要的業務之一，信貸風險管理是商業銀行的管理核心。長期以來，通過對信貸風險的實踐及探索，我國商業銀行做出了對風險控制的一系列銀行信貸風險管理的有效方案，這對于提高我國在銀行信貸風險管理水平有著極其重大的意義。
但是，我國商業銀行在信貸風險管理中技術仍然遠遠落后于國外的先進管理技術水平，主要表現為：一是我國商業銀行無法精準的量化信貸風險，貸款標準無法明確。在能否給予企業或者個人貸款上，主要依靠于銀行管理人員或信貸人員主觀上的判斷，銀行雖然也制定了貸款的相關標準，但是還仍然缺少具體標準的數據，這樣就造成了模糊的企業貸款標準，同時也影響了銀行使用標準科學的評判方法對客戶的貸款需求。現階段我國許多商業銀行的貸款方式是通過對需要貸款的客戶進行評級，貸款的客戶評級符合后方可決定是否給客戶提供貸款或者貸款的額度，這樣的貸款雖然有了較強的客觀性，但是準確度卻非常的低。一些企業為了能在銀行貸款偽造信息資料，一定程度上銀行難以分辨出其真實性，這樣使商業銀行信貸風險管理上增加了難度，同時也出現了商業銀行不良貸款的現象，這種現象不利于商業銀行長期穩定的發展。二是深受企業風險的影響。各大企業是商業銀行的主要貸款對象，企業本身的經營中就存在著一定的風險，這就給商業銀行的信貸管理帶來了非常大的難度。許多企業并不考慮其自身資金的實際狀況，單純為了自身的經濟利益就盲目的擴大生產，如果缺少資金就去銀行進行貸款，而銀行依據企業的經營規模和一些發展信息滿足企業部分的資金貸款需求，然而一些得到貸款的企業獲得貸款后卻沒有將資金用在經營企業上，而是使用貸款繼續做著一些高風險的投資或再擴大生產。這種盲目的資金投入一旦失敗，都會造成企業需要更多的資金投入，這就造成了企業出現資金周轉危機，需要向銀行繼續貸款。而這種情況下的商業銀行，如果不貸款給企業就會致使企業倒閉，相反如果貸款給企業則會使企業負債的比例繼續增加，同時也使企業的破產幾率增加，此種現象不利于商業銀行風險管理。而換一種角度來講，商業銀行不貸款給經營管理者的企業，商業銀行也會受這種企業風險的影響。
不同的風險都會存在于每個企業之中，而商業銀行并不能避開所有的企業存在的風險，商業銀行在貸款給企業的過程中，必須盡可能的通過盡職調查，查清企業的實際狀況，從而降低商業銀行貸款過程中的風險。
本課程《財報視角下的信貸風險鑒識》從整理和分析企業財務／非財務信息的角度出發，詳盡闡述對企業全面信息數據掌控的重要性、必要性及其方式方法，有助于在貸款前期對擬貸款客戶進行全面綜合的盡職調查和在貸款中期對貸款客戶做出實際中肯的授后評價，切實防范信貸風險的發生。
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課程目標
本課程由實踐經營豐富和理論造詣很深的資深培訓講師王頌老師主講。
王頌老師是中國注冊會計師和高級會計師，具有20多年的金融信貸實踐和機構管理經驗、以及多年的企業集團財務總監經歷，是國內培訓和咨詢界久負盛名的實戰派財務專家。
王頌老師跨專業、跨行業的工作背景和實踐經驗，鑄就其邏輯嚴密、融貫銀企、貼近實戰的授課風格，課程安排理論結合實際，表達闡述風趣幽默生動，案例剖析入木三分，實戰性和實用性很強。學員聆聽交流之后很快可以學以致用。
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課程時長
一天
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適合對象
銀行和非銀行金融機構一線信貸人員、中后臺風險管理人員、審計人員以及中高層管理人員。
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課程大綱
【培訓大綱】
財務報表分析概述
從現實說起：“盡職免責”與“失職問責”。
1、財務報表分析概述
財務報表的局限性
財務報表分析的局限性
信貸財務分析的特殊性
信貸財務分析是一個研究推理的過程
行業/企業分析先于報表分析
不能迷信于審計報告
2、財務報表分析框架
經營分析
會計分析
財務分析
前景分析
快速識別報表粉飾
1、財務操縱剖析
財務操縱剖析核心
財務操縱剖析路徑
財務操縱剖析等式
重點案例分析
2、財報項目異常信號
資產負債表要素分析
利潤表要素分析
利潤操縱常見手段及案例精講
現金流量表要素分析
報表信貸風險分析
1、信貸風險分析概述
2、信貸風險分析技術
關于財務戰略風險
關于經營風險
關于資產變現能力風險
關于新增融資風險
表外風險分析
1、表外風險識別技術
預警信號
其他表外風險因素
課程標簽：銀行、保險、其他
王頌
