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課程大綱詳情

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所屬領(lǐng)域

財(cái)務(wù)法律 > 預(yù)算管理
適合行業(yè)

銀行證券行業(yè) 電力能源行業(yè) 生產(chǎn)制造行業(yè) 政府機(jī)關(guān)部門教育培訓(xùn)行業(yè)
課程背景

資源稀缺導(dǎo)致需要預(yù)算的指引和約束。資源的稀缺性是經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本命題，同時(shí)構(gòu)成對(duì)預(yù)算的一種硬約束。世界上的資源—資金資源、人力資源、自然資源都是有限的，而可供企業(yè)支配的經(jīng)濟(jì)資源更加稀缺。怎樣利用好有限的資源就需要通過預(yù)算做出選擇和安排。
課程目標(biāo)

1、什么是預(yù)算？為什么需要預(yù)算？預(yù)算能幫我們干什么？ 2、誰需要預(yù)算？誰來做預(yù)算？怎樣才能做好預(yù)算工作？預(yù)算編制的方法？ 3、怎樣用預(yù)算管理企業(yè)？預(yù)算能考核企業(yè)業(yè)績(jī)嗎？ 4、怎么召開預(yù)算編制會(huì)議？ 5、怎樣做預(yù)算分析？超了預(yù)算怎么辦？怎樣讓預(yù)算得到有效執(zhí)行？國(guó)內(nèi)外公司編制預(yù)算的做法
課程時(shí)長(zhǎng)

三天
適合對(duì)象

CEO、副總裁、銷售總監(jiān)、采購總監(jiān)、人力資源總監(jiān)等中高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員，CFO、主管財(cái)務(wù)的副總裁、主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、會(huì)計(jì)主管、成本主管、財(cái)務(wù)分析師、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員等
課程大綱

模塊一Objective setting：設(shè)定業(yè)務(wù)目標(biāo)
1、設(shè)立和明確企業(yè)目標(biāo)，分解企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)；
2、銷售目標(biāo)預(yù)測(cè)的關(guān)鍵點(diǎn)；
3、現(xiàn)場(chǎng)討論：一生需要多少錢？
4、問題：怎樣解決銷售預(yù)測(cè)不準(zhǔn)的問題？
案例：某跨國(guó)公司戰(zhàn)略規(guī)劃10步法
模塊二Policy&Procedure：建立制度
1、預(yù)算編制流程、職責(zé)分配
2、財(cái)務(wù)部在預(yù)算過程中的職責(zé)和工作程序
3、制定年度預(yù)算編制時(shí)間安排表；
4、IBM的預(yù)算編制管理體系
案例：預(yù)算手冊(cè)和預(yù)算時(shí)間表
模塊三Each unit budget：全員參與
1、預(yù)算核心業(yè)務(wù)之預(yù)算編制流程
2、如何編制預(yù)算-損益表的編制思路
3、如何編制預(yù)算-資產(chǎn)負(fù)債表的編制思路
4、如何編制預(yù)算-現(xiàn)金流量表的編制思路
模塊四Review by Mgt.：管理質(zhì)詢
1、管理層與董事會(huì)質(zhì)詢與批準(zhǔn)？
2、實(shí)際案例：年度預(yù)算質(zhì)詢會(huì)？
3、如何進(jìn)行預(yù)算質(zhì)詢—標(biāo)準(zhǔn)程序？
4、預(yù)算質(zhì)詢關(guān)鍵問題？KPI指標(biāo)的質(zhì)詢？
模塊五Assign responsibility：落實(shí)職責(zé)
1、預(yù)算中常見的問題？
2、預(yù)算管理中業(yè)務(wù)部門不配合怎么辦？
3、怎樣確保預(yù)算執(zhí)行到底？
4、如何使預(yù)算的編制過程不變成討價(jià)還價(jià)？
案例：真實(shí)的預(yù)算到底長(zhǎng)什么樣？
模塊六Trail score：記錄及跟蹤考核
1、預(yù)算管理的表格化與軟件化；
2、季度/年度業(yè)績(jī)考核會(huì)？
3、預(yù)算與KPI的區(qū)別與聯(lián)系？
4、預(yù)算與其它考核指標(biāo)發(fā)生矛盾怎么辦？
案例：IBM公司的預(yù)算和績(jī)效考核體系
模塊七Evaluation：總結(jié)及評(píng)估改進(jìn)
1、預(yù)算執(zhí)行評(píng)估及改進(jìn)？
2、預(yù)算執(zhí)行常見問題分析
3、如何控制預(yù)算執(zhí)行情況？
4、用什么樣的工具支持預(yù)算工作？
5、預(yù)算的改進(jìn)：建立規(guī)范化預(yù)算手冊(cè)？
現(xiàn)場(chǎng)互動(dòng)與問答?
1、共性問題？/個(gè)性問題？
2、預(yù)算管理遇到的典型問題及解決之道
3、IBM預(yù)算工作感悟和經(jīng)驗(yàn)分享？
4、行動(dòng)計(jì)劃：怎樣幫企業(yè)做好預(yù)算？
5、我們倡導(dǎo)的經(jīng)理人社會(huì)責(zé)任

課程標(biāo)簽：財(cái)務(wù)法律、預(yù)算管理