楊立國
課程
五步法制定年度經營計劃和全面預算培訓課程大綱
2019-10-31 更新 790次瀏覽
一、年度經營計劃和預算的功能
1.戰略落地
2.行動指引
3.管控抓手
4.資源配置
5.考核依據
6.細化管理
二、年度經營計劃和預算制定“五步法”
第一步：年度戰略研討
1.經營環境分析
2.戰略定位研討
3.核心經營思路
4.重大投資項目
5.管理改善重點
6.下年目標大盤
第二步：年度目標確定
1.公司目標結構
2.公司目標預測
3.公司目標確定
4.公司目標分解
5.部門目標形成
第三步：部門年度計劃和預算編制
1.編制啟動
2.部門計劃制定
1)2016年度部門經營/管理導向
2)2016年度主要預算目標及內部分解
3)2016年度主要目標達成策略表
4)2016年度重點工作計劃表
5)資源需求與相關支持
3.部門預算制定
1)銷售部門預算
2)生產部門預算
3)采購部門預算
4)研發部門預算
5)投資部門預算
6)人力資源部門預算
7)其他管理部門預算
8)財務部門預算
4.計劃和預算審核
1)目標審核
2)計劃審核
3)資源審核
第四步：公司年度經營計劃和預算編制
1.公司年度經營計劃整合
1)2015年度主要目標完成預測與問題總結
2)2016年度主要經營環境分析
3)2016年度主要戰略/經營和管理導向
4)2016年度各項預算目標
5)2016年度增收降本主要經營/管理策略
6)2016年度經營計劃
7)2016年度投資計劃
8)2016年度重點管理計劃
9)2016年度專項工作計劃
2.公司年度預算匯總平衡
1)業務預算匯總（銷售、采購、研發、生產等）
2)資本預算匯總（內部投資、外部投資等）
3)成本費用預算匯總（生產成本、管理費用、銷售費用、財務費用等）
4)預算利潤表
5)預算資金收支平衡表
6)預算資產負債表
7)各項預算指標匯總表
3.公司年度計劃和預算批準
1)預算委員會批準
2)董事會批準
第五步：對接績效
1.績效考核方案制定
1)考核指標的內容
2)不同層次考核的差異
3)組織考核與個人考核
2.績效考核表的7大要素：
1)指標類型和數量（注意高、中、基層績效考核指標差異）
2)指標權重
3)指標定義
4)目標值
5)考評方式
6)考評周期
7)數據來源及考評者
3.績效與薪酬掛鉤方式
4.績效簽字儀式
1)績效承諾
2)績效溝通
三、年度經營計劃和預算的執行與控制
1.目標管控與定期經營分析會
2.重點計劃管控
3.月度資金預算控制
4.預算追加和調整
5.預算審計
全面預算項目業績
一、全面預算管理理論業績
1.主編國家人事部管理咨詢師水平考試《財務管理咨詢》—全面預算管理章節；
2.主編“2005年度中國企業管理咨詢精品案例”—全面預算管理案例；
3.主編湖南省國資委《全面預算管理實施辦法指引》；
4.主編山東省國資委《全面預算管理實施辦法指引》；
二、全面預算管理課程培訓業績
1.復旦大學財務總監班
2.清華大學財務總監班班
3.中南財經大學浙江EMBA班
4.上海交通大學安泰管理學院EMBA班
5.華中科技大學財務總監班
6.武漢大學年度經營計劃和全面預算高級研修班
7.山西省國資委財務總監研修班
8.湖南省國資委財務總監研修班
9.安徽省國資委財務總監研修班
10.湖北省國資委全面預算管理研修班
11.四川企業家協會全面預算管理研修班
12.各類企業全面預算管理內訓近100家
三、全面預算管理項目咨詢業績（20多個）
1.中國航空工業集團洪都航空股份公司
2.中國航天科技四川航天研究院
3.濰柴動力
4.許繼集團
5.湘潭電機
6.大冶有色
7.天能集團
8.香馳控股
9.東貝集團
10.湖南云錦集團
11.駝人集團
12.恒天公司
課程標簽：財務法律,預算管理
